Кассовый разрыв: почему прибыльный бизнес остаётся без денег

Кассовый разрыв — ситуация, когда платить надо сейчас, а деньги придут потом. Компания может быть прибыльной на бумаге и при этом не иметь средств на зарплату или аренду. Именно нехватка живых денег, а не убыточность, чаще всего убивает малый бизнес.

Причины разрывов типичны: клиенты платят с отсрочкой, а поставщикам нужна предоплата; деньги заморожены в товарных запасах; сезонный спад наложился на крупный обязательный платёж. Иногда виноват сам собственник, который вывел прибыль, не оставив запаса на обязательства.

Лучшее лекарство — платёжный календарь. Распишите на месяц-два вперёд все ожидаемые поступления и обязательные платежи по датам. Разрыв, замеченный за три недели, — рабочая задача: можно ускорить дебиторку, передоговориться с поставщиком, перенести необязательные траты. Разрыв, обнаруженный в день зарплаты, — уже пожар.

Создайте финансовую подушку бизнеса в размере одного-двух месяцев постоянных расходов и не трогайте её без крайней необходимости. Договаривайтесь с клиентами о предоплате хотя бы частично, а с поставщиками — об отсрочке. Управление денежным потоком — такой же навык предпринимателя, как продажи или наём.